El Servicio de Impuestos Internos (SII) ha implementado un nuevo procedimiento que permite a los ciudadanos consultar su número de transferencias bancarias recibidas entre enero y junio de 2025. Esta medida es parte de la Ley de Cumplimiento de Obligaciones Tributarias, que busca reducir el comercio informal y la evasión fiscal en el país. La legislación exige a las instituciones financieras reportar a los titulares de cuentas que hayan recibido más de 50 transferencias en un mes o 100 abonos en un semestre de diferentes personas o entidades. Esto significa que es crucial que los contribuyentes estén al tanto de su situación fiscal para evitar posibles sanciones o problemas con el SII.
### Proceso de Consulta de Transferencias
Para consultar si has sido reportado por tu banco, debes acceder a la plataforma personal Mi SII, disponible en el sitio web del SII. El proceso es sencillo: primero, ingresa tu RUT y clave tributaria. Una vez dentro, busca la opción «SII te informa» y selecciona «Información sobre Abonos y Transferencias Bancarias». Allí podrás ver el nombre del banco, el tipo de cuenta, la cantidad de abonos recibidos y el monto total transferido durante el primer semestre de 2025.
Es importante que todos los usuarios revisen esta información, incluso si creen que no han superado los límites establecidos. Esto se debe a que pueden existir errores en los montos o en las transferencias reportadas. En caso de detectar alguna inconsistencia, se recomienda contactar directamente a la institución bancaria para corregir los datos.
### Casos de Subdeclaración de IVA
Recientemente, el SII identificó más de 100 casos que presentan posibles subdeclaraciones de IVA, lo que representa un monto total de $3.700 millones de IVA subdeclarado. Estos casos se refieren a inconsistencias entre la información proporcionada por los contribuyentes en sus declaraciones mensuales de impuestos y los datos obtenidos a través de la declaración jurada 1959. Esto incluye riesgos de subdeclaración de débito fiscal por la emisión de facturas electrónicas y boletas de ventas y servicios.
El SII se comunicará con los contribuyentes que presenten estas inconsistencias para realizar cruces de información y determinar si las transferencias están asociadas a alguna actividad comercial informal. Por ejemplo, algunos de los contribuyentes reportados no tienen inicio de actividades ni participaciones en sociedades, pero han registrado abonos que superan los $170 millones.
### Excepciones a la Declaración Jurada 1959
Es relevante mencionar que no todas las personas están sujetas a la Declaración jurada 1959. Aquellos que actúan como tesoreros de curso o que recaudan fondos para actividades familiares o sociales, siempre que los montos sean menores, no están considerados en este reporte. La directora subrogante del SII, Carolina Saravia, ha indicado que estas personas pueden estar tranquilas, ya que el Servicio revisará y realizará cruces de información considerando diversos aspectos, como el monto de las transferencias.
Además, quienes realizan actividades comerciales formales y cumplen con todas sus obligaciones tributarias, como la declaración mensual de IVA y la Declaración de Renta, tampoco están incluidos en este reporte. Esto significa que si has estado cumpliendo con tus obligaciones fiscales, no deberías tener problemas con el SII.
### Importancia de la Regularización Fiscal
La implementación de estas medidas por parte del SII es un paso significativo hacia la formalización de la economía y la lucha contra la evasión fiscal. Al obligar a las instituciones financieras a reportar transferencias, se busca crear un entorno más transparente y justo para todos los contribuyentes. Sin embargo, esto también implica que los ciudadanos deben estar más atentos a su situación fiscal y asegurarse de que toda la información que reportan sea correcta.
La regularización fiscal no solo es importante para evitar sanciones, sino que también puede abrir puertas a beneficios futuros, como créditos y subsidios que requieren un historial fiscal limpio. Por lo tanto, es recomendable que todos los contribuyentes se mantengan informados sobre sus obligaciones y derechos, y que realicen las consultas necesarias para asegurarse de que su situación esté en orden.
### Recursos Adicionales
Para aquellos que deseen profundizar en el tema, el SII ofrece una variedad de recursos en su sitio web, incluyendo guías y tutoriales sobre cómo realizar consultas y cumplir con las obligaciones tributarias. Además, es aconsejable mantenerse al tanto de las actualizaciones en la legislación fiscal, ya que estas pueden cambiar y afectar la manera en que se manejan las transferencias y las obligaciones tributarias.
En resumen, la consulta de transferencias bancarias y la comprensión de las obligaciones fiscales son aspectos cruciales para cualquier contribuyente. Con la implementación de la Ley de Cumplimiento de Obligaciones Tributarias, es más importante que nunca estar informado y actuar de manera proactiva para evitar problemas con el SII.
